资金预算方案（精选17篇）

在撰写计划书时，我们需要充分考虑项目的目标、时间、资源和风险等因素。以下是一些成功人士和企业给出的计划书范文，它们具有很高的参考价值。

财政预算资金请示

xx县人民政府:。

我县是地质灾害多发易发地区，地质灾害隐患点多、面广，防治任务繁重。经排查，目前，全县共有地质灾害隐患点479处(滑坡396处、崩塌22处、泥石流7处、地面塌陷54处)，其中桐木湖塘、长平狮形、桐木焦源为重要隐患区，涉及面积达24.5平方公里，有7处已列入全市重要地质灾害隐患点(崩塌4处、滑坡3处)。全县地质灾害隐患点威胁总人数达4734人，威胁财产约1679万，地质灾害防治形势非常严峻。

20xx年4月1日，全省地质灾害防治视频会上，姚木根副省长对全省地质灾害防治工作作了重要指示，他要求各级政府要引起高度重视，严格按照《江西省人民政府关于落实国发[20xx]20号文件加强地质灾害防治工作的意见》(赣府发[20xx]8号)文件要求确保地质灾害防治经费，并给予监测员每人每年不低于1200元的财政补助。

20xx年，我县被评为全国地质灾害防治工作“十有县”，现已基本建立了地质灾害防治群测群防网络体系，其中共有157个村级组织专、兼职地质灾害监测人员233人，每人每年不低于1200元的财政补助，监测员每年所需财政补助27.96万元。为应对我县严峻的地质灾害防治形势，进一步加强地质灾害防治能力，需添置定位仪、报警器、监测仪等必要设备和地灾巡查、应急调查、警示牌、明白卡等地灾防治费用30万元，今特呈文申请拨付20xx年度地灾防治专项经费57.96万元，并将每年地质灾害防治专项经费57.96万元列入财政预算。

以上报告，敬请批准!

资金预算管理

预算内资金主要是指由国家各级财政部门统一集中和管理的财政资金部分。

预算外资金是指根据国家财政制度和财务制度的规定，不纳入国家预算，由地方各部门，各企事业单位自收自支的资金。它是国家预算资金的必要补充，具有分散性、自主性、专用性的特点。预算外资金指国家机关、事业单位和社会团体为履行或代行政府职能，依据国家法律、法规和具有法律效力的规章而收取、提取和安排使用的未纳入国家预算管理的各种财政性资金。

地方财政支配的各项附加收入和集中的有关资金；国有企业及主管部门掌握的各项专用基金；行政事业单位的自收自支资金；中央和地方主管部门所属不纳入预算的企业收入；法律、法规规定的行政事业性收费、基金和附加收入等；国务院或省级人民政府及其财政、计划（物价）部门审批的行政事业性收费；国务院及财政部审批建立的基金、附加收入等；主管部门所属单位集中上缴资金；用于乡镇政府开支的乡自筹和乡统筹资金；其他未纳入预算管理的财政性资金。社会保障基金在国家财政尚未建立社会保障预算制度以前，先按预算外资金管理制度进行管理，专款专用。财政部门在银行开设统一的专户，用于预算外资金收入和支出管理。部门和单位的预算外收入必须上缴同级财政专户，支出由同级财政按预算外资金收支计划和单位财务收支计划统筹安排，从财政专户中拨付，实行收支两条线管理。所以预算外资金收入也是来源于收费，不过是预算外收费。

预算外资金的性质决定了它具有以下几个特点：

1.财政性。预算外资金也是财政性资金，但不是由中央财政集中分配，支配权和使用权属于各地方财政和有关行政事业单位，采取收支两条线的财政专户管理办法。

2.专用性。从预算外资金的历史发展进程看，设置预算外资金，在多数情况下，是为了保证某些专项支出。例如，城市留用的预算外资金用于城市维护，养路费就是用于养路等等。新的企业财务制度规定，预算外资金在不改变资金性质（积累性和消费性或生产性和非生产性）的前提下可以统筹使用。

3.分散性。预算外资金是一种非集中性资金，由多种项目构成，并由各地区、行政事业单位分别掌握使用，无论从资金来源还是从使用单位与用途来看，都是有别于预算内资金的一种非集中性资金。

预算外资金的本质特征是：

(1)凭借国家赋予的权利，或是国家信誉取得的；

(2)经过规定程序(包括国家赋予地方政府及税收部门的审批权限)批准后方可收取；

(3)其所收取的收入，单位不能记作单位科目(事业收入)，必须按规定上缴财政专户；

(4)由财政专户拨回单位的财政资金，单位才可按规定记作事业收入；

(5)单位预算外资金的使用，必须编制收支计划，按规定程序批准后执行；

(6)单位预算外资金的收支必须纳入综合财政计划管理。

过去，预算外资金的性质是资金的使用权和所有权归单位所有，按《决定》精神，预算外资金的性质发生了根本性的变化，打破了过去“两权不变”的管理模式。重新明确了预算外资金的三权所属关系，即所有权归国家，调控权归政府，管理权归财政。从“两权不变”，到“还钱还权”是预算外资金性质的重大变革。

重新界定预算外资金的性质和范围。

《决定》明确规定，预算外资金是指国家机关、事业单位和社会团体为履行或代行政府职能，依据国家法律、法规和具有法律效力的规章收取、提取和安排使用的未纳入国家财政预算管理的各种财政性资金。并明确做出以下规定：国有企业提取的各项基金（包括税后留利）不再作为预算外资金管理；地方财政部门按国家规定收取的各项税费附加，作为地方财政固定收入，统一纳入地方财政预算后，不再列入预算外资金的管理范围；事业单位和社会团体通过市场获得的并不体现政府职能的经营服务收入，不作为预算外资金管理，但要依法纳税；将乡自筹和乡统筹资金明确纳入预算外资金管理。

为了完善财政预算分配制度，保证国家预算的完整性和统一性，新措施规定，从1996年起，将中央政府凭借政府权力取得的、在一定程度上具有“准”税收性质的政府基金或收费纳入预算管理，按规定专款专用，不得挪作他用，也不能用于平衡预算。

严格控制行政事业性收费和政府性基金规模。

为了控制预算外资金规模不断膨胀，《决定》重申了行政事业收费（基金）的审批权限的管理规定，各部门、各单位必须按规定的审批权限设立收费（基金）项目，不得越权收费和建立基金，否则，按乱收费行为处理。

建立预算外资金收支预决算制度。

首先，各部门和各单位要按规定编制预算外资金收支计划和决算，报财政部门审批。其次，财政部门要在银行设立预算外资金财政专户，实行收支两条线管理，即各部门和各单位取得的预算外资金收入要缴入财政专户，支出由各部门和单位按规定的用途安排使用，财政部门根据预算外资金收支计划从专户核拨资金。

严格规定了预算外资金的使用范围。

专用于公共工程和公共事业的基金和收费以及其他专项资金，要按计划和规定用途专款专用，由财政部门审核后分期拨付资金；用于工资、奖金、补贴、津贴和福利等方面的支出，必须严格执行财政部门核定的项目、范围和标准；用于固定资产投资的支出，要按国家规定立项，纳入国家固定资产投资计划，并按计划部门确定的国家投资计划和工程进度分期拨付；用于购买专项控购商品方面的支出，要报财政部门审查同意后，按国家规定办理控购审批手续。

所谓专项资金，是国家或有关部门或上级部门下拨的具有专门指定用途或特殊用途的资金。这种资金都会要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。在当前各种制度和规定中，专项资金有着不同的名称，如专项支出、项目支出、专款等，并且在包括的具体内容上也有一定的差别。但从总体看，其含义又是基本一致的。

一般来说专项资金是指财政部门或上级单位拨给行政事业单位，用于完成专项工作或工程，并需要单独报帐结算的资金。也就是说，专项资金有三个特点：一是来源于财政或上级单位；二是用于特定事项；三是需要单独核算。专项资金按其形成来源主要可分为专用基金、专用拨款和专项借款三类。单位工作经费不足，单独行文申请的业务经费，是用于弥补经费不足的业务经费，不属于专项资金。

补贴、专项奖励等）和公用部分（如：专项购置、专项修缮等）；从支出用途分类，可以将专项资金分为基本建设支出、专项业务费、专项支出购置、专项修缮和其他专项等。

在财政部印发的《中央本级项目支出预算管理办法》。

中规定，项目支出预算是在基本支出预算之外编制的项目支出计划（或专项资金支出计划）。项目按照其性质可以分为基本建设类项目、行政事业类项目和其他类项目。对于地方而言，专项资金分类与中央项目支出分类基本一致，只是在资金来源和使用方面存在一些差别。地方专项资金来源主要是地方财政部门安排的预算内资金、预算外资金、上级补助或上级拨款的资金、政府性基金及转移支付资金等；地方专项资金的使用主要是地方政府承担的基础设施建设和发展及其他专项事业支出等。

在公共支出中专项支出所占比例较大，专项支出使用管理、支出方式和手段选择可以直接影响一定量财政资金的使用效率。

当前对专项资金管理规定根据当前《行政单位会计制度》和《行政单位财务制度》规定，行政单位支出根据资金管理要求分为经常性支出和专项支出，经常性支出和专项支出的具体项目包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费、公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他费用等。

来，分别核算，同时接受有关部门的检查、监督。已完成项目的专项结余，报经主管预算单位或者财政部门批准后，方可使用。

建立专项资金使用管理责任制，努力提高其使用效率；

在资金的使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的。

专项资金具有项目多、金额大、使用范围广的特点，主要包括扶贫、农林水、教科文卫、交通能源和开发等资金。在实际工作中，对各项专项资金的审计有时不够全面深入，其主要原因是往往忽视了专项资金审计的几个重要环节：

1、注重账簿审计，忽视实际项目的审计。审计往往只是将被审计单位的专项资金收支总账、明细账和记账凭证等会计资料送达审计组，审计完后即为审计结束。即使到实地查看工程，也是走马观花，没有认真丈量、记录，也没有计算材料实际用量与账面决算数所使用数量是否一致，看是否有高估冒算或实际使用量小于决算量的现象。

2、注重账面的收支凭证，忽视银行票据的审计。专项资金审计的传统方法是看账面收支凭证是否合理、合法、合规，而对银行票据的真实性和银行对账单的核对工作容易忽视。由于某些配套资金不能足额到位，多数采用配套资金空运行方式，即真拨付、后转回、账面反映配套资金到位了，而实际上根本没有到位，在实际工作中，只要查阅开户行银行对账单所反映的收支明细与被审计单位银行账收支栏目，就可能反映同等金额的一收一支，而且时间相近；还有一种情况是被审计单位账上反映现金增加而银行对账单没有记录付出，则采用现金支票存根联入账，提款联没有取款、主观上也不想取款，客观上也无款可取。只要重视加强对银行票据系列的审核力度，弄虚作假的现象便一目了然。

3、重视资金使用，忽视资金使用效益。主要看在建工程项目借方数或专项支出数，累加后与上级下达计划指标进行对比，看资金是否全部支出，全部支出即视为专项资金专款专用，没有被挤占、挪用，忽略了该项资金的使用经济效益，有的即便在审计报告中有所反映，也总是很勉强，其数据不够准确真实。形成的主要原因：一是某些地区或部门为了争取上级专项资金早日投入，项目立项具有盲目性、随意性，缺乏对当地经济社会等现实环境的可行性论证，从而降低了资金使用效益；二是工程项目竣工时间较短，还没有发挥应有的作用，效益不明显；三是由于审计人员少，时间短，根本不可能深入实地调查了解，往往是“从书本到书本”的反映效益；四是注意资金到位率，忽视资金到位的时间性。在对各项专项资金审计中，审计人员总是查找上级财政部门和主管部门联合下达的专项资金的指标文件，然后与同级财政部门专项资金额进行对比，计算资金到位率，比例大则资金足额到位，比例小则到位小，并在审计中予以评价。但是，较多当年下达的专项资金的指标，由于财力有限调剂其他用途，下拨渠道不畅等，拖欠到年底，有的甚至到第二年底才勉强拨付完毕，资金到位时间迟缓，严重影响工程项目设施建设。以上四个环节的审计是一个有机的整体，应同等对待，相互对应，互为牵制。这样才能在专项资金审计中客观、公正、真实地反映资金收支的全貌。

1、项目单位的基本情况和财务状况;。

3、申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据;。

4、项目招标内容(适用于申请投资补助或贴息资金500万元及以上的投资项目);。

5、国家发展改革委要求提供的其他内容。

已经国家发展改革委审批或核准的投资项目，其资金申请报告的内容可适当简化，重点论述申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据。

预算资金

第一条为了建立、健全公司内部约束机制，规范公司预算行为，依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》和公司管理章程等法规政策，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度规定了预算的内容、编制方法、执行与控制等方面的内容。

第三条本制度适用于公司所属各部门。

第四条公司实行全面预算管理体制，所有资金支付行为均应列入公司预算进行管理。其基本内容为：

1、资金预算管理是利用预算对公司的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调公司的生产经营活动，完成公司确定的经营目标的有效管理方式。

3、公司资金预算以公司发展规划为依据；以资金收入预算、资本预算为基础；以经营利润为目标；以现金流为核心进行编制，并主要以预算表格形式予以充分反映。

4、资金预算是公司对各单位制定、落实内部经济责任制的依据。公司资金预算采取分级归口方式进行管理。

第五条资金预算编制的基本原则：实行全面预算管理原则；坚持成本费用适度从紧原则；加强财务风险控制原则；确保经营目标实现原则。

第六条预算编制管理及机构职责。

1、公司董事会是公司预算管理的最高领导机构，负责公司预算方案的审定及预算方案重大变动及调整审定工作。

2、公司财务部在公司董事会的领导下，具体负责组织公司资金预算的初步审查、汇总、上报、下达、报告等具体工作，跟踪监督资金预算的执行情况，分析资金预算与实际执行的差异及原因。

3、公司所属各部门具体负责本级业务涉及的资金预算的编制、执行、分析、控制等工作，并配合公司做好总资金预算的综合平衡、协调、分析、控制等工作。

4、公司所属各部门是公司主要的资金预算单位，在公司经理办公室的指导下开展预算的编制工作。

第七条预算编制的主要内容。

1、销售资金收入预算：

（1）、由销售部依据目标利润、预测的市场需求及提供的产品情况编制。

2、资金筹措收入预算：

（1）、由总经理办公室、综合办公室、财务部根据融资贷款情况编制。

3、工程成本预算：

4、销售成本支出预算：

（1）、根据现市场情况、公司近期将进行广告、销售活动所需资金支出，分项目，按合同付款进度编制。

5、资产、材料采购支出预算：

（1）、由采购部门根据工程完工情况、结合期初存货情况、市场物价水平编制，其中金额较大的采购项目要做明细预算。

6、期间费用预算：

（1）、由综合办公室按照变动费用与固定费用、可控费用与不可控费用的性质，根据上年实际费用水平和预算期内的变化因素，结合费用开支标准和公司降低成本、费用的要求，分项目、分责任单位进行编制。

第八条资金预算的执行与控制。

1、公司资金预算制度经公司股东会批准下达执行。

2、各部门应当按公司的预算要求结合自身特点填制财务预算编制基础表格，统一预算指标计算口径。严格遵照预算管理流程，并按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序进行。

3、建立资金预算报告制度，各部门应于每月25日前将预算报表报财务部进行汇总。

4、财务部汇总各部门资金预算报表后，上报总经理办公室，并对上月执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，应及时向总经理办公室报告。

1、对于无预算的支出项目，财务部门不得受理。

2、预算外重大、特殊、临时的项目支出，应由各部门报总经理办公室审查批准后方可执行。

第十条资金预算的分析。

1、总经理办公室按月召开预算执行情况分析会，全面掌握财务预算的执行情况，研究、落实解决财务预算执行中存在问题，采取相应的改进措施。

第十一条附则。

1、本制度与国家法律法规和相关制度相抵触的，以国家法律法规和相关制度为准。

2、本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规的规定执行。

3、本制度由公司董事会审定后颁发实施。

4、本制度由公司资产财务部负责解释。

资金预算制度

第六条退税收入?

(一)退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。?

(二)预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。?

第七条其他收入?

凡无法直接归属于上项收入皆属之。包括财务收入、增资收入、下脚收入等。

其数额在三万元以上者，均应加说明。?

第八条资本支出?

(一)土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。?

(二)房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。?

(三)设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。?

第九条材料支出?

资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。?

第十条薪资?

会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。?

第十一条经常费用?

(五)财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。?

第十二条其他支出?

第十三条异常说明?

(一)各单位经营资金由公司最高主管负责筹划，并由财务部协助筹措调度。

(三)财务部应于次月五日前按月将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存。

第十五条本准则经总经理核准后实施，修改时亦同。

附表1。

附表2。

附表3。

附表4。

财政预算资金请示

万年县人民政府：

根据《省财政厅省发改委关于发布取消20项涉及企业行政事业性收费的通知》(赣财综[20xx]5号)要求，决定从20xx年2月1日起取消建筑行业上级管理费，上述行政事业性收费取消后，有关部门和单位依法履行管理职能所需相关经费，由同级财政预算予以保障。

该项收费取消后，我局按20xx、20xx、20xx年三年补助的办案经费平均数测算，我局每年减少资金约50万元，而每年的开支则逐年增加，造成经费严重短缺。主要集中在以下几方面：一是重点工程项目的开支，如我局20xx年承担12个工程项目，按《万年县政府投资工程建设管理暂行办法》(万府办[20xx]19号)文件规定，由县财政拨付工程项目资金26万元，这项费用全部由我局垫付;二是退休老干部开支，在20xx年原建设局一分为三时，离退休老干部全部留在我局，其各项开支均由我局承担，16名离退休老干部的各项费用开支10万元;三是迎接上级单位来我县的接待费用及争取上级项目资金的费用开支16万元。建管费是我局最主要的收入来源，而城市配套费在其他县市均由建设局收取，故收费取消后，将导致我局开展建筑市场监管和工程项目的管理工作经费无法得到保障。为此，特请求县政府将取消建管费后造成我局短缺的50万元行政运行成本费用列入县财政预算，以弥补工作经费的不足。

特此请示，敬请批准!

xx。

xxxx年xx月xx日。

资金预算管理

摘要资金管理具有举足轻重的作用。而资金预算管理更是重中之重，只有抓住资金预算管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，才能提高企业经济效益。

资金运动是企业的“血液循环”系统，“血液循环”是否畅通，无疑是关系企业“生命”的问题。因此，资金管理具有举足轻重的作用。而资金预算管理更是重中之重，只有抓住资金预算管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，才能提高企业经济效益。

1．资金预算管理的基本方针。资金预算管理是由资金预算编制、预算调整及执行跟踪管理、监督考核等三部分组成。(1)资金预算分为预算及月度执行预算，编制采用“以收定支，与成本、费用匹配”的原则，遵守收付实现制并采用直接法编制，同时采用间接法编制以相互验证。以最优的资金成本制定资金使用方案，综合平衡和编制单位的资金总预算。预算侧重于全年资金的平衡与预算，月度执行预算主要用于月度的资金调度与控制。(2)预算调整及执行跟踪管理。即在资金预算执行过程中，当遇到前提条件发生变化时，如业务量增加、业务划转以及出现新的业务时，需要对资金预算进行调整或追加。由预算责任部门提出申请，资金管理部门提出调整意见，实行逐项申报、审批制度。预算必须是最新调整过的预算，以统一口径，做到及时跟踪经营情况的变化。资金流量执行的跟踪管理是在月度执行预算交给资金管理部门后对各部门用款进行监控的重要步骤。(3)对资金预算管理的监督考核是根据各部门现金流量使用的特点，以预算为基准建立指标考核体系，由资金管理部门根据各部门执行预算的实绩，按月、季、半年及进行分析与考核，对预算编制部门考核预算精度，对预算执行部门考核完成情况。

2．资金预算管理的实际运行。为牢固树立资金预算管理意识，根据各部门资金预算，分别将现金流量预算细化到每季、每月、每旬、每周，使预算在不断的变化中与实际接近一致，提高预算的可信度和可操作性。要求各部门上报资金计划（按季、月、旬、周），据此对各部门的日常现金流量进行统筹安排、动态控制，并对执行情况进行跟踪分析，及时反馈。

3．实际运行中存在的问题。目前的实际工作中，缺乏资金管理意识，虽然对资金的重要性都认同，但是，仍然缺少资金时间价值观念和现金流量观，缺乏详细的资金使用计划和财务分析方法，在资金的使用和分配上缺少科学性，资金使用随意性较大，不能对资金使用的事前、事中、事后进行控制，致使现金预算误差率较大。按照资金“年预算，月平衡，周调度，日安排”的要求，如何以全面预算管理为基础，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，使财会人员从资金运用项目的单纯“把关”审定变为直接参与，变事后“监督”为立项决策，增强预见性，减少盲目性，加强资金的预算管理，提高企业经济效益是我们面临的重大课题。

对以往的资金预算管理工作进行分析，不难发现，应重点解决以下问题：第一，核实资金需要量，降低资金占有率；第二，为资金筹措的数量和动态控制提供依据；第三，加强资金管理的责任制。本着对这三个问题的考虑，笔者认为应该将核定资金需要量和现金预算有机结合起来。为此，应正确认识核定资金需要量和现金预算的不同功能，并创造条件实现二者的结合。

1．核定资金需要量和现金预算的比较与分析。(1)预算的基本作用不同。我国在长期的企业管理实践中实行的核定资金需要量（过去称为“核定流动资金定额”）是通过测算企业流动资金占用总额来计算企业某一项流动资金定额的。企业为了强化自身的资金预算管理必须主动积极地实施资金需要量的核定。在资金的预算管理问题上，对传统核定资金需要量方法应该继续加以巩固、提高。(2)预算的直接目的不同。核定资金需要量是指确定为完成计划期的生产经营任务所必需的资金需要量，它包括目前已经有的占用量和需要增加或减少的占用量的确定，其直接目的是揭示目前占用量与必要占用量之间的差异，为筹集资金提供依据，而现金预算是指确定计划期生产经营任务所带来的现金收入量和现金支出量，其目的在更大的程度上表现为平衡各期现金收支，量力而行。(3)资金的时间不同。现金预算是强化现金收支管理的一个十分强烈的动态管理概念，是一个“发生额”概念，任何实际的现金收支脱离预算在时间上的差异都将会给现金管理造成极大的困难；而资金需要量的核定则基本上是确定一个静态指标，是一个“余额”概念，它通过年初的核定工作，要求各单位在内各期基本上保持这一占用量。(4)预算编制期间不同。核定资金需要量一般是以一个为周期；而现金预算则是以一个为总的预算期，以一个月度为基本预算期，进行统筹安排、合理分解。

2．核定资金需要量与现金预算的有机结合。要实现二者的有机结合，必须以每年年初的资金需要量核定为基本步骤，确定内企业和企业内部各单位合理的资金占用量及内的资金紧缺量，以此资金余缺量作为内筹集资金的基本依据，然后，根据内各期的现金收支情况确定各期的现金预算。

将核定资金需要量和现金预算有机结合起来的资金预算管理方法有两个优点：一是各期现金预算的编制不仅考虑了各期的现金收支情况，而且考虑了资金占用标准，加强了对现金的收支管理和资金占用量的有效控制，这是资金管理中必须同时并重的两点基本要求。二是各期现金预算和资金需要量的核定能够相互促进，相互协调，相互调整。即：各期现金收支必须符合资金占用标准，若不符合，应调整各期收账政策以及成本费用支出预算；资金占用量必须适应于各期现金预算，若不适应，应修订资金占用量标准。

三、大力推广零基预算是解决资金预算管理问题的好方法。

企业在编制经营预算时，由于各种特定需要，除了组织全面预算外，还可以针对生产经营活动中的某项具体内容，按照其方法来编制预算。在诸多预算方法中，零基预算是相对较为独特的一种资金预算管理方法，它能够针对企业预算中不必要的浪费，解决预算增加容易、减少困难的难题，从而将企业的有限资源进行重点分配、及时改进预算策略。

1．零基预算的特点及其与其他预算方法的比较。零基预算就是“以零为基础编制的计划与预算”的简称，它的基本思想是在编制预算时，对于所有的预算均以零为基点，不考虑以往会计期间产生的费用或费用额，从根本上研究、分析每项预算是否有支出的必要性和支出数额的大小。它和其他预算方法相比较有以下几点不同：(1)出发点不同。传统预算法以现有费用开支数为基础，在现有预算的基础上根据具体情况作增减。零基预算量以零为基点，根据预测的未来业务量和费用额、收益率来确定各种预算水平。(2)传统预算调整法着重从预算金额角度考虑问题，先大概确定预算基数，分析业务活动是为了对之适量增减。零基预算从业务角度考虑问题，按照企业各部门工作的重要程度预算资金，强调为什么开展某项业务。(3)传统预算调整法对新增加的业务活动，一般只单独考虑新增加业务本身的问题，没有与预算的其他业务进行比较，往往预算总额不增加，新业务就不能开展。零基预算把原有业务活动和增加业务活动都看成是整体的一部分，根据整体利益原则，确定新老业务的重要程度，分配预算资金。零基预算编制时，削减原有业务和增添新业务是经常发生的正常情况。

2．零基预算的方法步骤。(1)提出预算目标。在编制预算以前，要根据长远规划，结合市场调查和本企业实际情况，提出当年总体目标和预算设想，并对各个业务部门提出具体要求，在充分酝酿讨论的基础上，提出必需安排的预算项目，并说明其性质、目的，同时，以零为基础，详细提出各预算项目所需要的开支或费用。(2)对所提方案进行成本效益分析。将全部提出的费用项目分为必须足额支出的费用项目和可以增减费用额的费用项目，对每一个可以增减费用额的费用项目进行成本效益分析，以其所得和所耗费进行计算对比结果来评价该预算项目的经济效益，按照成本效益率排列所有预算项目的先后次序，权衡轻重，决定所余。(3)对方案评定等级分配资金、落实预算。企业所属各个预算单位的全部方案需要综合审查，并对各个预算单位所提方案进行分类排列，确定等级次序。根据各个项目分类排队以后，结合企业可供动用的资金来源，将企业可动用的资金在各有关项目之间进行合理分配，并编制零基预算表。

通过上述对比与分析，可以看出零基预算具有以下优点：一是促使各部门根据预算精打细算，量力而行，提高资金使用效果，特别是通过成本效益分析能使各项工作安排更加讲究实效；二是按照可以动用的财力资源数额，结合项目性质特点和重要程度进行安排，能保证资金使用更加合理；三是根据各种方案安排，使预算同业务活动结合得更好，同时具体工作目标为各部门的生产经营活动提供了依据，也为企业评价全部门的工作效益提供了客观标准。通过分析实际和预算的差异，促使各部门克服不足、巩固成绩，从而保证企业经营目标的实现。

四、结束语。

总之，加强和改善企业资金管理是实现管理创新，推动企业管理工作水平上台阶的重要环节。只有真正建立和完善资金管理的运行机制和信息网络，集中管理，加大监督管理力度，才能做到“事先有预算、事中有控制、事后有分析”，才能促使货币资金的良性循环，最大限度地提高资本运营效能。

参考文献。

预算实施方案

市财政局各科室单位要抽调精干力量，在规定的时间内完成检查任务，并及时向领导小组办公室反馈情况。检查期间，工作人员要严格遵守廉政制度和工作纪律，要自觉接受被检查单位及人员的监督，市财政局纪检监察室将对检查过程进行监督并实施责任追究。

预算内资金申请报告

尊敬的领导：

您好!

3、宣传费用5000元。

4、购买培训资料费(450份)7000元。

3、普查后的结果抽查5000元。

4、普查表的汇总10000元。

普查办公费用1、接待上级检查5000元。

2、报送普查表的差旅费5000元。

3、普查各阶段业务普查生活招待5000元。

4、打印费15000元。

四、普查办聘用人员每总支聘用一名普查指导员，共用7名，

每月工资700元，时间为四个月;两个居委会共33100元。

聘用普查员15名，每月工资600元。时间为一个半月。

五、普查后期的工作1、到市集中录入汇总10000元。

2、资料的装订、刻盘、建档、建册10000元总计170100元西流河镇统计组。

申请人：

*****年月日。

资金预算心得体会

资金预算是企业管理中至关重要的一个环节，它对企业的经营和发展起到了决定性的作用。作为一名参与资金预算工作的员工，我深感资金预算的重要性，通过参与资金预算工作，我收获了很多经验和体会。

第二段：明确目标。

在资金预算的过程中，明确企业的目标是至关重要的。企业的目标将直接影响到预算的制定和实施。例如，如果企业的目标是实现稳定的盈利增长，那么在资金预算中应该重点考虑投资增长项目，而不是过分关注短期收益。明确目标将帮助企业更好地进行资金安排和投资决策。

第三段：合理预测。

资金预算的核心是对未来的预测和估计。通过合理地预测市场需求、成本、收入等因素，可以更好地制定预算方案。这需要我们对行业的了解和对市场变化的敏感度。在预测过程中，还要保持客观和谨慎的态度，不要过分乐观或悲观。只有基于合理的预测，才能制定出科学、可行的预算方案。

第四段：灵活应变。

尽管在制定预算时我们已经尽量全面考虑各种因素，但实际情况往往会出现差异。这就要求我们能够及时进行调整和应变。在资金预算中，灵活性是非常重要的。及时调整预算方案，合理安排资源，把握市场机遇和风险，是保证预算执行的关键。只有在动态变化中灵活应对，才能更好地实现预算目标。

第五段：综合评估。

资金预算工作并不是一次性的，而是一个持续的过程。我们需要不断评估预算的执行情况，并提出改进意见。通过对预算与实际情况进行综合评估，可以更加准确地预测和制定预算方案。同时，我们还需要总结经验，不断改进工作方法和流程，提高资金预算的效率和准确性。

总结：

通过参与资金预算工作，我深刻认识到资金预算对企业的重要性。明确目标、合理预测、灵活应变和综合评估是一个高效的资金预算工作流程的重要环节。只有做好这些方面的工作，才能更好地发挥资金预算的作用，帮助企业实现可持续的发展。作为一名员工，我将持续学习和提升自己的资金预算能力，为企业的发展做出更大的贡献。

资金预算请示报告

请求报告是向上级提出请求的通用文体，下面是本站小编精心整理的资金预算请示报告范文，供大家学习和参阅。

市政府：

黄河湿地保护淡水补给工程项目已于**年7月21日经国家发展改革委、国家林业局批复，总投资2991万元，其中中央预算内投资1197万元，地方配套资金1794万元。项目分二期实施，其中一期项目投资1840万元，中央投资840万元，地方配套1000万元;二期项目投资1151万元，中央投资357万元，地方配套794万元。

该项目位于黄河三角洲国家级自然保护区内，湿地保护淡水补给工程面积10000公顷，主要工程建设内容为：一是补水设施建设工程，规划建设围坝19km、隔坝10km、生物护坡12km、引水渠道9km，修建扬水站2个、移动泵站1个、进水闸2个、连通闸5个、泄水闸3个。二是管护设施建设工程，建设巡护步道25km。三是植被恢复工程，植被恢复300公顷。四是栖息地保护与生境改善工程，建设鸟类繁殖招引巢20个，鸟类野外投食点2处，鸟类补给区100hm2，建立鸟类生境岛6个。五是火生态建设工程，建设瞭望台1座，购置扑火设备50套。六是湿地生态宣教工程，建设野外展示牌10块、宣传牌20块、生态教育野外宣传点2处。七是黄湿地生态补水野外试验站工程，建设黄湿地生态补水野外试验站1处，建设面积1000m2。

目前，项目一期工程已按国家、省有关部门要求，通过公开招标方式实施完成。为确保二期项目顺利实施，充分发挥项目整体效益，特申请该项目二期地方配套资金794万元由市财政给予配套。

当否，请批示。

**年六月二十六日。

**年10月18日，视察刘集后村时提出“让刘集后村这面旗帜高高飘扬永远飘扬”，市委、市政府站在传承革命精神、服务时代发展的历史高度，提出了建设红色刘集旅游区。刘集支部旧址现为国家2a级旅游景区，是**省最早的农村党支部之一，珍藏着最早版的《共产党宣言》。按照指示，在维系中共刘集支部旧址纪念馆原貌的基础上，突破占地面积较小的局限性，整体打造刘集红色旅游景区，投资约7000万元，以“打造鲁北红色旅游第一站”为目标，深入挖掘红色文化资源，拓展旧址外延，提升旧址文化内涵。

今年初，**市旅游局聘请专家编制了红色刘集景区总体规划，按规划布局建设了革命传统教育展厅和民俗文化展厅。革命传统教育展厅，分为地上展厅和刘集地道两部分，其中地上面积110平方米，地下面积200平方米，地道长80米，以图片、文字、实物、模拟场景等方式再现了红色刘集的革命历史画卷。投巨资建设了鲁北唯一一家4d动感影院，拍摄了红色教育纪录片——《红色刘集》。民俗文化展厅分为枣木杠子乱弹演艺厅和齐笔工艺馆两部分。其中，枣木杠子乱弹和齐笔已列入省级非物质文化遗产名录。同时，建成了集高档花卉养植参观、温室蔬菜采摘、林木苗圃示范观光、黄甲鱼高效生态养殖观光、垂钓捕捞、销售等于一体的大型休闲农业观光园。

为进一步完善红色刘集旅游景区基础配套设施，目前正规划建设环保厕所、大型停车场、高标准指示牌、红色文化游线及“农家乐”等项目，加大景区内硬化、亮化、绿化、美化，计划投资600万元。项目工程建设还有220万元的资金缺口，特恳请省局安排专项资金20万元予以扶持帮助。

**市旅游局。

**年十一月十一日。

**市发展和改革委员会：

为落实**市办公厅印发《关于推进本市“十三五”期间养老服务设施建设的实施意见》(沪府办[]70号)的通知要求，满足崇明区横沙乡老年人对养老床位的需求，建设横沙乡敬老院项目。

横沙乡敬老院位于横沙乡富民沙路108弄25号，占地面积1742平方米，建筑面积1975平方米，达标建设49张养老床位用房，总投资估算*万元。本项目前期工作于**年8月开始，计划20xx年2月开工，20xx年1月竣工验收交付使用，建设工期约12个月。

按照《**市“十三五”期间保基本养老机构市级建设财力补助政策实施方案》中明确的补贴标准，本次申请补贴资金为*万元，恳请你委及时审批并下达资金计划。

资金预算心得体会

第一段：引言（100字）。

资金预算是企业管理中不可或缺的重要工具。通过制定合理的资金预算计划，企业能够更好地控制经济活动，提高资金利用效率。在我个人的工作经历中，我深刻体会到了资金预算的重要性和应用价值。接下来，我将分享我在资金预算方面的心得体会。

第二段：准备工作（200字）。

在进行资金预算前，我们首先需要进行充分的准备工作。这包括对过去的财务信息进行分析，了解企业的经营状况和财务状况。同时，还需要与相关部门进行沟通，了解他们的经营计划和资金需求。这样，我们才能够更准确地制定资金预算计划，确保其实际执行效果。

第三段：制定预算计划（300字）。

在进行资金预算时，我们需要将预算计划分为不同的部分，如销售预算、采购预算、人力资源预算等。每个部分都需要根据实际情况进行仔细调整和预测。例如，在制定销售预算时，我们需要考虑市场需求、竞争情况和产品定价等因素。通过合理的预测和调整，我们能够更好地把握企业的资金流动，避免资金短缺或闲置的情况发生。

第四段：执行与控制（300字）。

资金预算的制定只是第一步，真正的挑战在于执行和控制。在执行阶段，我们需要将资金预算计划与实际情况进行对比，及时调整预算计划以确保其有效性。同时，我们还需要加强对资金流动的掌控，防止出现不必要的资金损失。通过与各部门的沟通和合作，我们能够及时发现问题，并采取相应的措施进行调整，确保预算的顺利执行。

第五段：总结与展望（300字）。

资金预算是一个动态的过程。每次预算结束后，我们都应该进行总结和反思，总结过去的经验教训，进一步提高预算计划的精确度和可靠性。同时，我们也要不断展望未来，预测和应对可能出现的风险和机遇。只有在不断学习和进步的基础上，我们才能更好地应对日益复杂的经济环境，实现企业的可持续发展。

结尾（100字）。

资金预算是企业管理中的核心内容，对企业的稳定运行至关重要。通过我的工作实践，我深刻认识到了资金预算的价值和作用。只有通过准备工作、制定计划、执行控制以及总结展望等环节的有机结合，才能够更好地发挥资金预算的效果，提高企业管理的水平和效率。

公司资金预算管理办法

一、员工歌厅由工会负责管理，主要包括批准开放、秩序维护、环境卫生、活动纪律及音响设施的正常运行等。

二、员工歌厅仅限于本公司员工使用，不对外开放，如员工生日聚会、重大活动庆贺等，经申请批准后方可使用。歌厅开放时间为：18：30——22：00。

三、员工歌厅内严禁抽烟、饮酒、赌博、打架斗殴、刁难管理人员等违纪行为发生。

四、严禁随地吐痰、乱扔果皮、垃圾等不雅行为;要讲究卫生，文明娱乐，保持活动室内干净整洁。

五、爱护音响器材、设施，器具用完后必须放回原处，对人为损坏的要照价赔偿，对故意破坏的将追究责任和处理。

六、音响音量不宜过大，不得影响他人工作和休息，严禁打闹嬉戏等不文明行为发生。

七、员工歌厅管理员有权对违纪人员进行批评、教育，对违反本管理办法的，可参照公寓楼管理办法等处以100—500元的罚款，情节严重的由工会提出处理意见，报公司研究处理。

预算外资金拨款申请书

县财政局:。

为了进一步做好我县下岗失业人员就业再就业及创建农民工回乡创业示范县等工作，现申请贵局将市财政局(宝市财办社专(20xx)36号)下达的就业专项补助资金149.94万元拨付到我单位。

我们将专款专用，厉行节约，确保各项工作顺利开展。

妥否,请拨付。申请人：

2017年xx月xx日。

公共卫生资金预算制度

预算实施方案

为加强预算绩效管理，建立健全财政绩效管理体制，促进财政资金科学配置、高效使用，按照《x省委x省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《xx市委、xx市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《xx县委、xx县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件，结合我局实际，制定财政预算绩效管理工作实施方案。

资金预算心得体会总结

第一段：引言（100字）。

资金预算是企业经营管理中的一项重要工作，通过对资金收入和支出进行预先安排和控制，有助于企业达到经营目标。在实施资金预算过程中，我积累了一些宝贵的心得体会。本文将以连贯的五段式结构，分享我对资金预算的理解与总结。

第二段：设置合理目标（200字）。

在进行资金预算时，首先要设定合理的目标。企业可以通过分析市场环境和内外部资源状况，确定适当的资金预算目标。具体来说，目标应该明确、可衡量、可行，以便监督和评估执行过程。此外，目标也应与企业的长期发展和战略规划相一致，以确保资金的合理配置。

第三段：精细化数据分析（250字）。

资金预算的一项关键工作是进行精细化数据分析。通过对历史数据和市场趋势进行深入研究和分析，能够更准确地预测企业未来的资金收入和支出。同时，还需关注关键业务指标，例如销售额、销售成本和现金流量等，以便制定有效的资金预算方案。数据分析的精细化有助于提高预算的准确性和可靠性，提升企业的资金管理水平。

第四段：灵活性与调整（300字）。

资金预算并非刻板而僵化的，而应具备一定的灵活性和可调整性。由于外部环境的变化和未知因素的影响，预算方案可能需要进行相应的调整。因此，定期检查和修订预算计划是非常重要的。企业应建立灵敏的预警机制，及时发现并应对可能出现的资金压力。同时，应有办法应对突发情况，例如调整投资策略、寻求新的资金来源或控制成本支出等。

第五段：团队合作与沟通（250字）。

资金预算的实施需要多方协作和紧密配合。不同部门和岗位之间的合作和沟通至关重要。资金预算团队应当加强协同工作，确保沟通畅通，信息共享。部门之间的协调与合作，有助于减少预算制定和执行中的误差和衔接问题。此外，还应建立健全的绩效考核与激励机制，以激发团队成员的积极性和创造力。

结尾段：总结（200字）。

通过资金预算的实施，我深刻认识到设置合理目标、精细化数据分析、灵活调整、团队合作与沟通的重要性。同时，我也认识到资金预算工作需要精心组织和全力以赴，只有如此才能更好地实现企业的长远发展目标。希望这些心得体会对今后的工作有所启发和帮助。

资金预算心得体会

第一段：引入资金预算的重要性和目的（大约200字）。

资金预算是一项至关重要的财务管理工具，它帮助组织和个人规划和管理资金，确保达到财务目标。资金预算的主要目的是为了控制和调度资金的使用，以实现最佳效益。在我的日常生活和工作中，我充分认识到资金预算对于个人和组织的重要性。它使我能够更好地规划我的财务状况，避免浪费和无谓的花销。在下面的几段中，我将分享我的资金预算心得体会。

第二段：制定合理的预算计划（大约200字）。

制定合理的预算计划是一个成功的资金预算的第一步。在制定我的预算计划时，我会仔细评估我的收入和支出情况，并制定一个合理的预算目标。我会优先考虑必要的支出，如房租、食品和水电费等，然后再考虑其他额外的消费。此外，我还会根据我的收入制定一个适当的储蓄目标。

第三段：严格执行预算计划（大约200字）。

制定一个合理的预算计划只是开始，严格执行这个计划才是关键。我会跟踪我的支出，确保不会超出预算。当我面临一项决策时，我会先考虑它是否符合我的预算计划，并避免不必要的消费。我也会定期检查我的预算计划，做出必要的调整，以适应生活和工作的变化。

第四段：合理利用资金（大约200字）。

资金预算的一个关键目标是合理利用资金。在我的生活中，我发现了一些方法来实现这个目标。我会比较不同的产品和服务的价格，并选择性价比最高的。我也会优先考虑购买必需品，减少购买奢侈品的频率。此外，我还会充分利用优惠和打折活动，以节省开支。

第五段：评估和总结经验（大约200字）。

资金预算需要不断的评估和总结经验，以优化整个过程。我会定期回顾我的预算计划，并识别可能的改进点。我也会总结我在实施预算计划过程中的经验教训，并将它们应用到未来的预算中。通过不断地反思和调整，我相信我可以不断提高我的资金预算能力。

总结：

资金预算是一项重要的财务管理工具，它能够帮助个人和组织更好地规划和管理资金。在制定和执行预算计划时，我们需要合理利用资金，并不断评估和总结经验。通过这些努力，我们可以更好地控制和调度我们的资金，达到更好的财务状况和目标。我相信，通过不断地实践和改进，我们的资金预算能力会不断提高。